Поки країна акумулює кожну гривню на оборону, в Україні на повну потужність функціонує гігантська «прачечна», яка перекачує мільярди гривень у валютні офшори. Масштабна мережа під кодовою назвою Black Audit, за якою стоять колишні співробітники податкової міліції Львівщини Василь Сандул та Євген Кулібаба, вибудувала двовекторний схематоз: відмивання готівки через сірий імпорт елітних авто та виведення капіталу під виглядом фантомних закупівель дронів для ЗСУ.
Скандал вибухнув після того, як Нацбанк вліпив рекордний штраф у 42,5 мільйона гривень АО «Банк «Український капітал». Регулятор викрив повний ігнор фінмоніторингу: банк наосліп «ганяв» мільярди за кордон під липові контракти.
Схема «Автоконвейєр»: 9 фірм-одноденок та один угорський «сховок»
Для схеми із сірим імпортом автомобілів організатори створили конвеєр із фіктивних ТОВів із майже послідовними кодами ЄДРПОУ (реєстрації 2023–2024 років). Механізм дозволяв уникати сплати податків на сотні мільйонів:
Схема тіньового автоімпорту та конвертації кешу:
┌─────────────────────────┐
│ Фізособа (покупчик) │──(Чорна готівка)──► ┌─────────────────────────┐
│ купує авто │ │ Тіньовий ринок валюти │
└─────────────────────────┘ └────────────┬────────────┘
│ │ (Безготівкова
│ (Отримує авто) │ гривня)
▼ ▼
┌─────────────────────────┐ ┌─────────────────────────┐
│ Сірий авторинок │ │ ТОВ-імпортер в Україні │
└─────────────────────────┘ │ (напр. «МАРМАРИС ГРУПП»)│
└────────────┬────────────┘
│ (Купівля валюти
│ та переказ)
▼
┌─────────────────────────┐
│ AWELINA TRADE KFT │
│ (Угорщина / Офшор) │
└─────────────────────────┘
| Українські ТОВ-прокладки | Іноземний «постачальник» | Суть махінації |
| «МОДАЛ», «АВТО-КЛИРЕНС ЭКСПЕРТ» | MB CARWAY (Литва) | Завищення вартості контракту, акумуляція чорної готівки |
| «МАРМАРИС ГРУПП», «ОЛИФЕР», «БЕРЕК ГРУПП», «ТОП ГАН АВТО», «МОВАРО» (загалом 9 ТОВів) | AWELINA TRADE KFT (Угорщина) | Продаж авто за готівку без податків; безготівка використовується як «обнал» |
Реальна наценка ховалася в тіні, а валюта виводилася з країни за завищеними оцінками через банк, який «не бачив» підроблених документів.
«Повітряні» БПЛА з Гонконгу: Найдешевший спосіб вивести мільйони доларів
Найбільш цинічна частина бізнесу Black Audit — імпорт безпілотників, які існували лише на папері. Оскільки ввезення БПЛА звільнено від мита та ПДВ, ділки використали пільгу як безкоштовний «податковий телепорт» для виведення валюти під 0%.
Слідчі та митники викрили три фіктивні гонконгські компанії — TORQUE TRADE LIMITED, STARNINE SALES LIMITED та LATUNA LIMITED, які зареєстровані за однією адресою в районі Fo Tan (Гонконг).
Ці гонконгські «пустушки» нібито відправляли бойові дрони на мільйони доларів для українських структур:
-
ТОВ «ПОЛИПРОМ КОНТУР» — «імпортувало» дронів на понад $2,1 млн від Starnine Sales.
-
ТОВ «ЛАВРА ГРУПП» — отримувало фантомні БПЛА від Torque Trade.
-
ТОВ «ПТХ РЕМОНТНО-ЛОГИСТИЧЕСКОЕ ПРОСТРАНСТВО» та «ТД ЗАПАДНЫЙ КРАЙ» — працювали одразу з двома гонконгськими адресатами.
Джерела на Волинській, Одеській та Чернівецькій митницях підтверджують: щонайменше кожен третій задекларований дрон існував лише в документах. Це дозволило вивести з країни сотні мільйонів доларів під час війни.
Незважаючи на те, що схему розкрито у відкритих реєстрах, правоохоронці досі не поспішають відкривати кримінальні провадження проти Сандула та Кулібаби, дозволяючи Black Audit й надалі знекровлювати фінансову систему України.
