Мільярдні податкові діри «Маркетопту»: БЕБ викрило масштабну схему дроблення бізнесу та заниження ПДВ на понад 659 мільйонів

Український ритейл знову опинився в епіцентрі гучного скандалу навколо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Бюро економічної безпеки (БЕБ) розслідує масштабну схему, до якої, за версією слідства, причетна відома кременчуцька мережа магазинів «Маркетопт», «Оптовичок» та «Маркетопт Express». За попередніми аналітичними підрахунками, лише за кілька років державний бюджет недоотримав сотні мільйонів гривень через штучне дроблення бізнесу та масове залучення тисяч фізичних осіб-підприємців (ФОП) на спрощеній системі оподаткування.

Анатомія схеми: три тисячі ФОПів замість єдиної мережі

Згідно з матеріалами слідства та аналітичними довідками Державної податкової служби, ключовими операційними компаніями групи виступають чотири структури: ПП «Август-Плюс», ПП «Фудзмарт», ПП «Павіс» та ПП «Онвард Трейд». На бумазі вони декларували роботу магазинів під загальними брендами «Маркетопт», «Оптовичок» і «Маркетопт Express», проте фактично за тими самими адресами та торговими точками функціонували понад 3 тисячі ФОПів.

Механіка тіньової моделі була розрахована на обхід загальної системи оподаткування:

Частина оформлених ФОПів фактично виконувала функцію найманих працівників підприємств групи (наприклад, у компанії «Павіс» третина з 176 зареєстрованих ФОПів виявилися штатними робітниками).

Магазини використовували єдину айдентику, спільну гарячу лінію, централізовану логістику та проводили ідентичні маркетингові акції по всій мережі.

Поділ бізнесу на дрібні суб’єкти дозволяв штучно триматися у межах лімітів єдиного податку, уникаючи сплати податку на додану вартість (ПДВ) та податку на прибуток.

Мільйонні збитки держбюджету

Податківці Полтавщини детально підрахували масштаби можливих фінансових втрат держави за 2023–2024 роки:

ПП «Онвард Трейд» — заниження ПДВ оцінюється у 245,6 млн грн через 145 підконтрольних ФОПів.

ПП «Павіс» — заниження ПДВ на 239,1 млн грн через 176 ФОПів.

ПП «Август-Плюс» — заниження ПДВ на 174,9 млн грн через 110 ФОПів, а ризик заниження податку на прибуток по цій же компанії додатково сягає 386 млн грн.

Сукупний недобір лише за цими епізодами перетворює «Маркетопт» на одну з наймасштабніших податкових дір українського ритейлу.

Хто керує мережею: бенефіціари та номінальні обличчя

У відкритих реєстрах управління компаніями розподілене між кількома особами, яких слідство перевіряє на предмет номінальності:

ПП «Август-Плюс» (дохід за 2025 рік перевищив 1 млрд грн): очолює Ігор Волік, співзасновники (по 50%) — Станіслав Піскун і Костянтин Кривич.

ПП «Павіс» (дохід за 2025 рік — понад 2,3 млрд грн): директорка — Людмила Пиріг, єдина засновниця — Юлія Шишко.

ПП «Фудзмарт» та ПП «Онвард Трейд»: керівники Ірина Співак та Марина Марченко, серед засновників також значаться Юлія Шишко, Тетяна Данилець та інші.

Публічно та через бізнес-орбіти мережу також пов’язують зі Станіславом Піскуном, Костянтином Кривичем, Віктором Мареничем та депутатом Дніпропетровської обласної ради Анатолієм Затинацьким.

Обіцянки «виправитися» після обшуків БЕБ

Після того, як детективи БЕБ провели серію обшуків та задокументували схему, керівництво мережі «Маркетопт» вдалося до публічної риторики. Представники компанії заявили про плани повністю відмовитися від роботи через ФОПів до 2027 року та перевести управління на мінімальну кількість класичних юридичних осіб.

Проте гучні заяви про майбутню легалізацію не скасовують кримінальної відповідальності за попередні мільярдні збитки. Розслідування БЕБ триває, і суспільство очікує на процесуальні результати та арешти активів організаторів масштабної податкової афери.